vlad_makushin
«ID.IFRS»: автоматизация МСФО учета
Информационное решение «ID.IFRS» предназначено для автоматизации компаний (холдингов) любых отраслей деятельности в части управленческого учета и консолидации отчетности в соответствии с финансовыми стандартами МСФО. Решение реализовано на базе 1С:Предприятие, что позволит использовать все преимущества данной платформы: доступность, масштабируемость, эргономичность.
Для компаний, которые хотят привлечь иностранные инвестиции, обязательным условием является подготовка МСФО отчетности. При этом крайне важно не просто получить МСФО отчетность, а сделать эту отчетность эффективным инструментом для анализа и поддержки в принятии управленческих решений.
Построение модели МСФО учета в Компании состоит из нескольких этапов:
- Разработка учетной политики Компании. Учетная политика регламентирует все аспекты технологии подготовки финансовой отчетности: основные компоненты отчетности, выбор валюты отчетности, описание технологии трансформации из функциональных валют (при их использовании) в валюту отчетности, требования к составлению форм групповой отчетности для участников Группы и т.д.
- Разработка Регламента сбора и обработки информации. Данный документ закрепляет распределение обязанностей и внутренний регламент сбора и обработки информации при подготовке и составлении отчетности.
- Выбор, настройка и внедрение инструмента для подготовки финансовой отчетности. На данном этапе Компании необходимо определиться, посредством какого инструментария подготовка финансовой отчетности будет осуществляться в срок и с необходимой степенью детализации.
Специалисты IDelync, базируясь на собственном опыте в подготовке финансовой отчетности, а также на отличном знании требований к данной отчетности со стороны клиентов, разработали автоматизированное решения для ведения МСФО учета и подготовки отчетности.
В отличие от наиболее распространенной модели ведения учета в Excel данное решение предоставляет возможность оперативно получить «расшифровки» по статьям отчетов и «погрузиться» до каждой операции или проводки (что порой крайне необходимо при анализе ситуации).
Таким образом, достигается существенная экономия времени за счет полноты и содержательности, своевременности и непротиворечивости автоматически генерируемых МСФО отчетов. Это значит, что специалист финансовой службы сможет более эффективно проводить анализ и своевременно принимать решения.
В целом Решение позволяет:
- Автоматизировать обработку большого количества однотипных операций в момент трансформации учетных данных по РПБУ в учет по МСФО (мэппинг проводок), что позволяет минимизировать трудоемкость ведения учета по МСФО;
- Детализировать данные отчетности до первичной учетной операции, что значительно облегчает процесс проверки данных МСФО отчетности и сопоставления данных РПБУ и МСФО;
- Максимально снизить влияние человеческого фактора на конечный результат трансформации учетных данных за счет автоматизации и контроля подготовки отчетности;
- Получить требуемые аналитические расшифровки финальной отчетности.
Процесс подготовки консолидированной отчетности в соответствии с требованиями международных стандартов посредством решения «ID.IFRS» включает следующие этапы:
- Сбор данных первичного учета в соответствии с требованиями российского законодательства и их трансформация в первичные данные МСФО учета;
- В полученные таким образом первичные данные МСФО учета вносятся необходимые корректировки и недостающая первичная информация;
- Выполняется консолидация учетных данных и в конечном итоге формирование консолидированной отчетности.
Преимущества данного Решения:
- Решение реализовано на базе 1С:Предриятие, что позволяет использовать все преимущества данной платформы: доступность, масштабируемость, открытый код.
- Возможность использования в качестве информационных систем – источников первичной информации различных информационных систем (1С, «Инфо-бухгалтер», «Турбо-бухгалтер», «Парус»).
- Функционал системы позволяет настроить учет по принципам МСФО ОС, НМА, МПЗ, что существенно упрощает процедуру выполнения корректировок (расчет амортизации, переоценка активов, начисление резервов) по данным объектам учета.
- Гибкая система настройки шаблонов финансовой отчетности и выгрузки данных в формат Excel отчетности. Для этого предназначен специальный справочник элементов финансовой отчетности, в котором задается структура отчета и источник получения информации по каждой статье отчета. На основании заданной структуры автоматически генерируется шаблон отчета в формат Excel и в дальнейшем осуществляется автоматическое заполнение шаблона данными Решения.
- Механизм Решения дополнительно предусматривает выгрузку показателей отчетности в сводные таблицы посредством применения OLAP-технологий, что позволяет получить на основании данных сводных таблиц различную управленческую отчетность.
- Возможность выделения внутригрупповых оборотов и формирование консолидированной отчетности Группы.
Конечное решение и сроки автоматизации МСФО учета для каждой компании являются сугубо индивидуальными. IDelync уделяет особое внимание организации работ по подготовке Компании к внедрению, подбору и обучению персонала. В процессе внедрения анализируются оперативные и управленческие процессы в компании, документооборот и бухгалтерский учет, существующие и используемые информационные системы и технологии. А заложенная в основу организации работ по проекту система управления процессом разработки и внедрения сложных систем и программного обеспечения Rational Unified Process позволяет интегрировать различные программные продукты в единую интегрированную УИС и получать МСФО отчетность в надлежащем качестве.
Большой практический опыт специалистов IDelync в синергии с теоретическими знаниями позволяют для любых случаев найти приемлемые альтернативы решения задач по построению системы МСФО учета.
Посмотреть презентацию ID.IFRS>
